Definición de impuestos para importaciones

Como continuación del post Impuestos básicos en SAP B1, que publicamos hace unas semanas, hoy nos centraremos en la configuración de impuestos para las importaciones.

Importaciones

En el caso de las importaciones pueden presentarse dos situaciones básicas:

1. Compras a un proveedor intracomunitario (de la UE).
2. Compras a un proveedor extracomunitario (de fuera de la UE).

En ambos casos habrá que configurar en la ficha de proveedor un grupo impositivo diferente al indicado en el artículo. Deberemos tener en cuenta que la configuración en el proveedor prevalece a la del artículo, así que este grupo impositivo se aplicará a todos los artículos, independientemente del tipo impositivo que estos tengan configurado. Por lo tanto, en el caso de que compremos a un mismo proveedor artículos de dos tipos de impuestos diferentes, deberemos modificar su valor manualmente en cada documento de compra. Por esa razón es recomendable asignar al proveedor el grupo impositivo correspondiente a los artículos que compremos más habitualmente.

Importaciones intracomunitarias

En el caso de las importaciones intracomunitarias debemos soportarnos y repercutirnos los impuestos. Para ello deberemos marcar el campo UE en la definición de los impuestos para compras (Gestión-->Definiciones-->Impuesto-->Grupo impositivo, de modo que sea tenido en cuenta en los informes de declaración de impuestos de la UE. También deberemos marcar la opción de Adiquisición/Anular para que se soporte y repercute el IVA, indicando las cuentas contables correspondientes en los campos Cuenta de impuestos y Cuenta de IVA de adquisición de la CE, tal y como se muestra en la siguiente imagen.

Por último indicaremos en los proveedores el código de impuesto que deseemos en el campo Grupo impositivo, seleccionando en el desplegable Status del impuesto la opción de "Adquisión", tal y como se muestra en la imagen.

Importaciones extracomunitarias

El caso de las importaciones extracomunitarias es más sencillo, porqué en la mayoría de los casos no hay impuestos. En estos casos basta con crear un Grupo impositivo cuyo porcentaje de impuestos sea 0 para poder distingirlo en los informes de IVA. Esto se puede hacer siguiendo el ejemplo del Grupo "I0" que se muestra en la siguiente imagen.

Una vez el grupo "I0" está creado, lo deberemos asignar al proveedor extracomunitario, como se muestra en la imagen.

Vistas las importaciones, sólo nos quedará ver como funcionarían las exportaciones para tener una visión global de la gestión de impuestos con SAP Business One. Esperamos que os sea de utilidad y seguid conectados para la última entrega con los consejos para exportación.

BI: Acceso a la información que realmente importa

Esta semana nos desviamos un poco de la temática principal del blog para hablaros del Business Intelligence (BI). En el video que os presentamos a continuación, y que forma parte de la serie de webinars publicados en IT-Spain.com, hacemos una presentación teórica de qué son y para qué sirven las herramientas de BI, para posteriormente ejemplificarlo con algunos casos prácticos.

Es importante destacar el hecho que BI y ERP van de la mano en la mayoría de proyectos. El BI es un complemento ideal de los programas de gestión empresarial que nos permite acceder de forma fácil y dinámica a la información que realmente importa, facilitando la toma de decisiones justas en el momento adecuado y reduciendo costes en tareas repetitivas.

Recordad que podéis ver el video en HD en el canal de YouTube de Videos-IT.

Modelo 340 e inversión del sujeto pasivo a partir del 1 de enero de 2011

La Agencia Tributaria Española ha modificado el modo en que deben aparecer las facturas de compra de inversión del sujeto pasivo a partir del 1 de enero de 2011, tal y como podemos ver en este enlace.

Hasta ahora se generaban dos líneas en el modelo, una para el IVA soportado y otra para el emitido. Pues bien, a partir del 1 de enero sólo deberemos generar la línea de IVA soportado. Para solventar este problema lo que se puede hacer es modificar el fichero que genera SAP manualmente, borrando la línea de IVA emitido. Podremos identificar estas líneas en el fichero por que serán aquellas que estén identificadas con los caracteres EI en la posición 99 a 101. Destacar que al borrar estas líneas los totales de la declaración serán incorrectos, pero podremos volver a recalcularlos mediante la aplicación que ofrece la AEAT para el envió de los ficheros.

¿Cómo vamos con la factura electrónica?

Leemos hoy en ComputerWorld una notícia más que confirma el retraso que está viviendo la implantación definitiva de la facturación electrónica en España.

La Ley 56/2007 de Medidas para el Impulso de la Sociedad de la Información se fijaba como fecha límite el 1 de enero de 2011 para que todas las empresas españolas estuvieran obligadas a facturar electrónicamente a las entidades estatales. Sin embargo, según María del Valle Palma, directora de AedocDigital

estos plazos no se están cumpliendo porque gran parte de la administración pública no está preparada para recibir facturas.

Es más, de acuerdo con Julio Olivares, presidente y fundador de DocPath,

solo unos meses antes de que finalizase 2010 solo un 12% de las empresas españolas facturaba de forma electrónica. A partir de este dato, ofrecido por la Secretaría de Estado de las Telecomunicaciones y para la Sociedad de la Información, no se ha vuelto a hablar de plazos y es lógico pensar que la Administración Pública ha decidido descartar estos tiempos debido a la complejidad del proyecto. La situación es algo extraña, ya que la obligatoriedad continúa existiendo, pero la realidad es que muchas empresas no están aún preparadas para abordar este asunto y el Gobierno, consciente de la situación, ha decidido aparcar la cuestión.

La desconfianza, la capacidad de inversión o la falta de información son algunas de las causas de esta demora. Esto contrasta, sin embargo, con estudios que demuestran que la implantación de la factura-e permite reducir los costes de gestión, envío, recepción y almacenaje de facturas.

Tal y como comentamos en nuestro primer artículo acerca de factura-e, las opciones son muy diversas: desde adaptar sólo la parte de emisión de facturas enviando los documentos como PDF firmados hasta la adopción del formato estándar e-factura para integrar tanto la emisión como la recepción de facturas al ERP.

SAP B1 y la factura-e

Desde SAP Business One existen varias opciones para trabajar con la factura electrónica:

• Como emisores:
• A través de add-ons como el de SEMIC, que permite enviar las facturas de venta por mail mediante PDF's firmados digitlamente.
• A través de la nueva herramienta EFM (Electronic File Manager), que permite exportar cualquier documento en el formato deseado una vez definidas las plantillas correspondientes.
• Como receptores:
• Realizando las modificaciones necesarias en el ERP para incorporar las facturas de compra automáticamente desde el proveedor, ya sea de forma totalmente automática o mediante un proceso de importación.

Lo que más nos sorprende es que, una vez analizado el ahorro que comporta la facturación electrónica, dejar el papel no tendría que ser una obligación impuesta por una disposición del estado, sino un punto clave en la estrategia de la empresa para mejorar en la eficiencia de la gestión.

Para información concreta acerca de implantaciones, no dude en contactarnos.

[Via IDG/ComputerWorld]

Impuestos básicos en SAP B1

En este post os vamos a explicar cómo funcionan los impuestos en SAP B1 a través de su definición y mediante un ejemplo práctico que esperamos sea de vuestra utilidad.

Definición

SAP B1 permite definir diferentes grupos impositivos. Por ejemplo en el caso español existen diferentes tipos impositivos como el General, Reducido, Super reducido, y Exento. Vamos a ver en cómo está configurado en SAP B1 el General.

Para definir este impuesto, SAP B1 dispone de 2 grupos impositivos, uno para compras S3 y otro para ventas R3. Su configuración la podemos encontrar en Gestión-->Definiciones-->Finanzas-->Impuesto.

• Código, identificador del grupo impositivo que nos permitirá diferenciar las transacciones de estos impuestos.
• Categoría, indicará si el grupo impositivo es de compras "IVA soportado" o de ventas "IVA soportado".
• Cuenta de impuestos, cuenta en que se repercutirán o soportarán los impuestos.

Para indicar el porcentaje del impuesto debemos realizar doble click sobre el Grupo impositivo y se abrirá la ventana de definición del impuesto donde indicaremos el porcentaje del impuesto y a partir de qué fecha se aplica como muestra la imagen.

Configuración

Una vez definidos los impuestos tanto repercutidos como soportados, deben ser configurardos para su correcto funcionamiento en SAP B1. En el maestro de artículos definiremos cuál será el Grupo impositivo que se asignará cuando se realice una compra y una venta. Para la configuración de compras, iremos a la pestaña de Compras del maestro de artículos e indicaremos el valor "S3" en el campo Grupo impositivo, como se muestra en la imagen.

De igual modo en la pestaña de Ventas haremos lo propio con el valor "R3".

Declaraciones

Bien, ya tenemos configurados los impuestos. Sólo nos resta por aprender donde podemos obtener la información relacionada con estos impuestos que nos exigen. Para ello utilizaremos el informe básico de SAP B1 para los impuestos el Informe fiscal (Finanzas-->Informes finacieros-->Finanzas-->Impuesto-->Informe fiscal).

Libros de facturas emitidas y recibidas

De acuerdo a la legislación española es necesario listar periodicamente bien en papel o electrónicamente las facturas emititidas y recibidas. Para ello debemos utilizar el informe fiscal. Para realizar estos documentos deberemos marcar en la opción Modo de salida como "Registro fiscal" y si queremos únicamente las facturas emitidas seleccionar los indicadores de impuesto de salida como muestra la imagen.

En el caso de querer obtener el libro de facturas recibidas procederemos del mismo modo pero marcando únicamente los indicadores de impuestos de entrada.

Declaración de impuestos

Para efectuar las declaraciones de impuestos utilizaremos el mismo informe pero en este caso el Modo de salida será "Declaración fiscal".

Esperamos que este post os haya servido para tener una primera visión de como funcionan los impuestos en SAP Business One. En próximos post os explicaremos como configurar los impuestos para importaciones, exportaciones, etc...

Nuevo webinar en IT-Spain.net

El miércoles día 19 de enero realizamos el tercer webinar con la gente de IT-Spain. En esta entrega presentamos y configuramos el cockpit de SAP Business One, disponible a partir de la versión 8.8 PL12. También comentamos otras novedades, principalmente orientadas a la usabilidad, y nos centramos en las capacidades de BI que están disponibles con esta nueva versión (SAP BO). Por último mostramos como podemos integrar herramientas de BI de otros fabricantes en SAP Business One, para gestionar nuestra empresa desde la pantalla principal del ERP.

Tenéis el video de la presentación disponible en HD en el canal de YouTube de Videos-IT.com